依法合規經營管理水平明顯提升

　　央企全系統合規管理人員超2.8萬人

　　□ 本報記者 李立娟

　　近日，國資委黨委書記、主任張玉卓到中國融通資產管理集團有限公司調研時強調，要加快完善中國特色國有企業現代公司治理，厘清主責主業，在提質增效、科技引領、深化改革等方面下更大功夫，進一步加大依法合規管理力度，切實防范化解好投資運營、安全環保等各類風險，塑造長期價值，不斷增強企業核心競爭力。

　　近年來，中央企業合規管理在不斷強化，國務院國資委也在反復提及。

　　特別是本月召開的中央企業深化法治建設加強合規管理工作會議上，國資委黨委委員、副主任翁杰明強調，“過去一年，中央企業以合規管理為重點，深入推進法治央企建設，取得積極進展和明顯成效。‘合規管理強化年’確定的44項重點任務，近九成完成率達到70%以上，28項超過90%，既定任務基本完成，預期目標順利實現，中央企業依法合規經營管理水平明顯提升。”

　　制度體系不斷完善

　　“截至目前，68家中央企業集團和631家重要子企業設置了首席合規官，全系統合規管理人員超過2.8萬人。68家探索建立了合規管理信息系統，將合規要求通過信息化手段嵌入業務流程，中心管控與多點聯控相結合、提前預警與即時處置相貫通的信息系統不斷完善。”翁杰明強調。

　　通常而言，首席合規官是指監視和管理組織內部合規問題的公司官員，是企業核心管理層成員，全面領導合規管理體系建設與運行。

　　“法治央企建設，其實最早是從2015年國資委頒布《關于全面推進法治央企建設的意見》正式開始的。”北京德和衡律師事務所高級合伙人、合規與企業法治業務中心總監陶光輝對《法治日報》記者說，該意見提出要加快提升合規管理能力，建立由總法律顧問領導的合規管理工作體系。

　　到2022年，國資委印發《中央企業合規管理辦法》(以下簡稱《辦法》)，明確提出，中央企業應當結合實際設立首席合規官，不新增領導崗位和職數，由總法律顧問兼任，對企業主要負責人負責，領導合規管理部門組織開展相關工作，指導所屬單位加強合規管理。

　　在清華大學中國現代國有企業研究院研究總監周麗莎看來，首席合規官制度的建立，是加快建設世界一流企業的突出任務、推進企業治理體系和治理能力現代化的內在要求以及抓好風險控制實現永續發展的必要條件。多年來，中央企業在完善制度體系等方面取得了長足進步，要實現高效治理，必須深入開展依法治企和合規管理，優化依法治理體系，持續推進企業管理能力提升。

　　初步形成三道防線

　　翁杰明表示，去年中央企業合規責任體系更加健全，“三道防線”初步形成。認真落實“管業務就要管合規”要求，將配備合規管理員作為重要抓手，不斷筑牢業務部門“第一道防線”。法律合規部門認真履行統籌推動和組織協調職責，“第二道防線”責任進一步壓實。監督部門切實發揮“第三道防線”作用，形成有效震懾。

　　在陶光輝看來，“三道防線”是企業合規管理的有效機制。通過“三道防線”，層層把關、逐漸壓實，將風險防控在萌芽或初始狀態。“誰管業務、誰管風險”，是“三道防線”的精髓。第二道防線起著“專業設計者”的作用，合規管理部門是合規管理工作的牽頭部門，對合規管理建設過程中的合規風險評估、合規管理制度出臺及合規管控流程設計等，起著不可替代的“助推”作用。審計監察部門是第三道防線，充當“監督者”，甚至是“對監督的監督”的角色。

　　翁杰明表示，目前已有近七成中央企業集團和部分重要子企業設立了首席合規官，建立首席合規官制度，是中央企業合規管理工作的一大亮點，也是合規管理體系有效運轉的關鍵。

　　周麗莎解釋，首席合規官統籌各種力量，共同推動全局性綜合性工作，向董事會和合規委員會負責。被授予五項權力：管理、調配資源、獨立匯報、獲取信息、參與決策。根據《辦法》規定，重大決策事項的合規審查意見應當由首席合規官簽字，則突出強調了合規審查的剛性規定。這里的“重大決策事項”不僅是經營決策事項，而是應當按照“三重一大”決策制作廣義理解。從總法律顧問的參與到首席合規官的必經流程，說明其職責定位發生了變化，由參與者變為必經程序，極大提升了首席合規官在中央企業的職責地位。

　　合規經營深度融合

　　“錨定目標、聚焦重點，加快推動合規管理工作走深走實。”翁杰明強調，下一步，要持續深入依法治企，落實《辦法》，在深化提升、發揮作用上下真功、求實效，著力推動合規管理工作從形似向形神兼備升級。

　　翁杰明提出，以首席合規官制度為核心，加強對重大經營事項的審核把關，對違規行為“一票否決”；以完善運行機制為關鍵，不斷健全合規風險識別清單、崗位合規職責清單、業務流程管控清單，推動合規管理與經營管理深度融合；以抓好重點領域為切入點，及時將合規要求內化為規章制度，點面結合切實防范合規風險；以強化案件管理為抓手，妥善處理重大糾紛案件，推進以案促管；以信息化建設為支撐，將合規要求嵌入重要流程和關鍵環節，有效提升工作效能。

　　推動合規管理工作從形似向形神兼備升級，在陶光輝看來，合規管理工作要取得實效，其本質是合規管理體系在各個方面同時起作用，而不僅僅依賴某個特定要素。合規管理制度，只有與合規管理其他要素同時發揮作用，才能取得預期的效果。深化合規管理機制的設計，提高與業務及管理流程的契合度，實現合規要求入崗位，管控措施入流程，是“合規管理走深走實”的重點。

　　周麗莎也同樣認為，當前中央企業面臨的國內外環境和風險挑戰日趨復雜嚴峻，必須加快提升依法治企和合規管理水平，強化事前制度規范，健全合規管理保障機制；強化事中動態監管，打造合規管理約束機制；強化事后監督問責，健全合規管理問責機制等方面著手，進一步推動合規管理工作，確保改革發展各項任務在法治軌道上穩步推進。(法治日報)