近日，美國硅谷銀行倒閉事件震驚全球。硅谷銀行倒閉之后，存款保險制度也受到越來越多人關(guān)注。不久前，人民銀行行長易綱已經(jīng)在國新辦發(fā)布會上給中國百姓吃了顆“定心丸”：“目前，全國所有存款類金融機構(gòu)都加入了存款保險，中國的存款保險能夠為99%以上的存款人提供全額保障。”

　　《存款保險條例》

　　于2015年5月正式實施

　　中國的《存款保險條例》(以下簡稱《條例》)已于2015年5月1日起正式施行，在此之前，我國的存款保險制度已經(jīng)醞釀了22年。

　　根據(jù)《條例》，存款保險是指投保機構(gòu)向存款保險基金管理機構(gòu)交納保費，形成存款保險基金，存款保險基金管理機構(gòu)依照本條例的規(guī)定向存款人償付被保險存款，并采取必要措施維護存款以及存款保險基金安全的制度。

　　存款保險覆蓋的范圍，既包括人民幣存款，也包括外幣存款；既包括個人儲蓄存款，也包括企業(yè)及其他單位存款；本金和利息都屬于被保險存款的范圍。但金融機構(gòu)同業(yè)存款、投保機構(gòu)高級管理人員在本機構(gòu)的存款，不在被保險范圍之內(nèi)。

　　最高償付限額50萬元

　　本金利息都會保

　　《條例》規(guī)定，存款保險實行限額償付，最高償付限額為人民幣50萬元。具體來說，同一存款人在同一家投保機構(gòu)所有被保險存款賬戶的本金和利息合并計算的金額在50萬元以內(nèi)的，實行全額償付；超出的部分，依法從投保機構(gòu)清算財產(chǎn)中受償。

　　為什么償付限額設(shè)定為50萬元呢？央行有關(guān)部門負責人當時解釋稱，從國際上看，償付限額一般是人均國內(nèi)生產(chǎn)總值(GDP)的2—5倍，比如說美國是5.3倍，英國是3倍，韓國是2倍，印度是1.3倍。考慮到我們國家居民儲蓄傾向較高，而且儲蓄很大程度上承擔著醫(yī)療、教育等方面的社會保障功能，所以我們國家在確定償付限額的時候，設(shè)計了一個比較高的償付限額，50萬元。他指出，這一水平大概是我國當時人均GDP的12倍，高于國際水平。根據(jù)央行測算，50萬元償付限額能夠為99.6%以上的存款人(包括各類企業(yè))提供100%的全額保護。

　　吸收存款的銀行必須參保

　　保費不用儲戶交

　　存款保險具有強制性。在我國境內(nèi)設(shè)立的吸收存款的銀行業(yè)金融機構(gòu)，包括商業(yè)銀行(含外商獨資銀行和中外合資銀行)、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社等，都應當參加存款保險。同時，參照國際慣例，規(guī)定外國銀行在中國的不具有法人資格的分支機構(gòu)以及中資銀行海外分支機構(gòu)的存款原則上不納入存款保險，但我國與其他國家或者地區(qū)之間對存款保險制度另有安排的除外。

　　《條例》規(guī)定了存款保險的保費交納主體和費率。保費由投保的銀行業(yè)金融機構(gòu)交納，不用儲戶承擔。費率由基準費率和風險差別費率構(gòu)成，其標準由存款保險基金管理機構(gòu)根據(jù)經(jīng)濟金融發(fā)展狀況、存款結(jié)構(gòu)情況以及基金的累積水平等因素制定和調(diào)整，報國務院批準后執(zhí)行。

　　截至2021年末

　　存保基金規(guī)模960.3億元

　　根據(jù)《條例》，存款保險基金有四大來源，具體包括：投保機構(gòu)交納的保費；在投保機構(gòu)清算中分配的財產(chǎn)；存款保險基金管理機構(gòu)運用存款保險基金獲得的收益和其他合法收入。

　　為保障存款保險基金的安全，《條例》對存款保險基金的運用形式作了適當限制，規(guī)定存款保險基金的運用遵循安全、流動和保值增值的原則，限于存放中國人民銀行，投資政府債券、中央銀行票據(jù)、信用等級較高的金融債券及其他高等級債券，以及國務院批準的其他資金運用形式。同時，為做到風險的早發(fā)現(xiàn)和少發(fā)生，借鑒國際上比較成功的做法，在不改變現(xiàn)行銀行業(yè)監(jiān)督管理體制的前提下，按照存款保險基金管理機構(gòu)與銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)適當分工、各有側(cè)重的原則，賦予存款保險基金管理機構(gòu)早期糾正和風險處置職能。

　　工商信息顯示，存款保險基金管理有限責任公司于2019年5月24日成立，唯一股東為中國人民銀行，注冊資本100億元。其經(jīng)營范圍包括：進行股權(quán)、債權(quán)、基金等投資；依法管理存款保險基金有關(guān)資產(chǎn)；直接或者委托收購、經(jīng)營、管理和處置資產(chǎn)；依法辦理存款保險有關(guān)業(yè)務；資產(chǎn)評估；國家有關(guān)部門批準的其他業(yè)務。

　　央行官網(wǎng)披露的信息顯示，截至2021年末，全國4027家吸收存款的銀行業(yè)金融機構(gòu)按規(guī)定辦理了投保手續(xù)。2021年共歸集保費467.05億元，基金利息收入7.44億元，資金支持到期轉(zhuǎn)回107.33億元。使用存款保險基金232.4億元歸還金融穩(wěn)定再貸款，使用10億元認購遼沈銀行股份。截至2021年末，存款保險基金存款余額960.3億元。

　　2020年存保基金支出676億元

　　開展包商銀行風險處置

　　央行有關(guān)人士表示，存款保險是保護存款人利益、保障銀行業(yè)機構(gòu)有序退出市場的重要制度安排。自2015年《存款保險條例》施行以來，我國存款保險制度在保護存款人利益、維護公眾信心、防控銀行業(yè)風險、維護金融穩(wěn)定、促進金融體系健康發(fā)展等方面發(fā)揮了積極作用，并在成功處置包商銀行、遼寧中小銀行等多家銀行風險中發(fā)揮了重要作用。

　　據(jù)了解，包商銀行是改革開放以來中國首例銀行破產(chǎn)案例。在包商銀行的處置中，存款保險基金在提供資金支持收購大額債權(quán)，開展資產(chǎn)負債清查、賬務清理、價值重估和資本核實，以及促成蒙商銀行、徽商銀行順利收購承接相關(guān)業(yè)務等方面發(fā)揮了關(guān)鍵作用。

　　央行曾在《2020年第二季度中國貨幣政策執(zhí)行報告》以專欄的形式，回顧了包商銀行風險處置的過程。

　　2019年5月24日，包商銀行因出現(xiàn)嚴重信用風險，被人民銀行、銀保監(jiān)會聯(lián)合接管。接管組全面行使包商銀行的經(jīng)營管理權(quán)，并委托建設(shè)銀行托管包商銀行的業(yè)務。接管當日，包商銀行的客戶約473.16萬戶。

　　人民銀行、銀保監(jiān)會決定由存款保險基金和人民銀行提供資金，先行對個人存款和絕大多數(shù)機構(gòu)債權(quán)予以全額保障。同時，為嚴肅市場紀律、逐步打破剛性兌付，兼顧市場主體的可承受性，對大額機構(gòu)債權(quán)提供了平均 90%的保障。隨后，接管組對包商銀行開展清產(chǎn)核資，啟動包商銀行改革重組工作。報告顯示，接管以來，人民銀行在接受足額優(yōu)質(zhì)抵押品的前提下，向包商銀行提供了235億元額度的常備借貸便利流動性支持。

　　2020年1月，接管組按照市場化原則，遴選出徽商銀行收購承接包商銀行在內(nèi)蒙古自治區(qū)外的四家分行，并確定了新設(shè)銀行即蒙商銀行股東的認購份額和入股價格。4月30日，蒙商銀行正式成立并開業(yè)，包商銀行將相關(guān)業(yè)務、資產(chǎn)及負債，分別轉(zhuǎn)讓至蒙商銀行和徽商銀行。

　　根據(jù)央行金融穩(wěn)定局披露的信息，為推進金融風險化解，2020年使用存保基金676億元開展包商銀行風險處置，為1024億元金融穩(wěn)定再貸款提供擔保，使用165.6億元購買不良資產(chǎn)，使用88.9億元認購徽商銀行股份，100億元用作存保公司資本金，其中66億元用于出資設(shè)立蒙商銀行。

　　立法

　　人大代表建議加快制定《存款保險法》

　　目前我國還未出臺《存款保險法》，《存款保險條例》的相關(guān)配套實施細則也未頒布施行。

　　全國人大代表，中國人民銀行武漢分行黨委書記、行長林建華在今年兩會期間提交了一份關(guān)于加快制定《存款保險法》，系統(tǒng)完善存款保險制度的建議。

　　林建華指出，由于《存款保險條例》法律位階較低，內(nèi)容較為原則，我國存款保險制度面臨法律支持不足的問題。一方面，《存款保險條例》法律位階與其作為金融安全網(wǎng)三大支柱之一的地位不匹配。根據(jù)我國《立法法》第八條、第九條的規(guī)定，對于金融的基本制度，應當通過法律形式進行規(guī)定。從國際經(jīng)驗來看，在建立存款保險制度的經(jīng)濟體，大多通過專門立法對存款保險制度作出規(guī)定。目前，我國提供《人民銀行法》和《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》對相應的兩大支柱職能進行明確規(guī)定，但存款保險只有《存款保險條例》對其進行規(guī)定，其法律位階和法律效力較低，不利于存款保險制度作用的充分發(fā)揮。

　　另一方面，《存款保險條例》內(nèi)容較為原則，難以為存款保險職能發(fā)揮提供充分的法律保障。目前，我國《存款保險條例》總共僅23條，對存款保險制度及存款保險機構(gòu)在金融安全網(wǎng)中的定位沒有進行準確全面的界定，缺乏對存款保險基金融資機制的規(guī)定，對存款保險風險警示、早期糾正的啟動條件、措施和法律后果的規(guī)定不夠具體，對存款保險作為風險處置部門的定位及處置角色、措施的規(guī)定不夠清晰、完整。

　　基于我國存款保險制度面臨法律支持不足的問題，林建華建議，盡快將制定《存款保險法》列入全國人大的立法工作計劃，加快推進立法工作，以法律形式全面、系統(tǒng)完善我國存款保險法律制度，健全金融穩(wěn)定法律體系。

　　拓展

　　央行：我國金融運行整體穩(wěn)健風險可控

　　近日，人民銀行召開2023年金融穩(wěn)定工作會議。會議總結(jié)2022年金融穩(wěn)定工作，分析當前金融形勢，部署下一階段金融穩(wěn)定工作。

　　會議認為，2022年人民銀行金融穩(wěn)定系統(tǒng)深入貫徹黨中央、國務院決策部署，扎實推進中央巡視整改，有效處置化解突出風險點，不斷完善金融風險防控體制機制，深化金融體制改革，健全金融穩(wěn)定保障體系，防范化解金融風險取得新成果，有力維護了金融穩(wěn)定大局。

　　會議指出，我國金融運行整體穩(wěn)健，風險可控。我國金融體系中銀行業(yè)資產(chǎn)占比超過九成，銀行業(yè)金融機構(gòu)總體經(jīng)營穩(wěn)健，特別是大型銀行評級一直優(yōu)良，是我國金融體系的“壓艙石”。少數(shù)問題中小金融機構(gòu)改革化險取得重要進展，非法金融活動得到有力整治，金融市場運行平穩(wěn)。

　　會議強調(diào)，防范化解金融風險是金融工作的永恒主題。金融穩(wěn)定系統(tǒng)要繼續(xù)按照“穩(wěn)定大局、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、分類施策、精準拆彈”的方針，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，壓實金融風險處置各方責任，積極穩(wěn)妥壓降存量高風險機構(gòu)。要加強金融風險處置機制和能力建設(shè)，強化監(jiān)測、預警、評估，推動金融風險早發(fā)現(xiàn)、早糾正、早處置，加大追贓挽損和反腐問責力度，防范道德風險。要加快推進金融穩(wěn)定保障體系建設(shè)，完善金融穩(wěn)定立法和金融穩(wěn)定保障基金制度，更好發(fā)揮存款保險功能。要以“時時放心不下”的責任感，持之以恒做好風險防范化解工作，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風險的底線。

　　本版文/本報記者 程婕